【检察护企 甘肃在行动】武威凉州：企业合规整改助力涉案企业依法规范经营

“我们公司在合规整改后，经营业绩稳步提升，企业发展持续向好，感谢检察机关给予的指导和帮助……”近日，武威市凉州区检察院对一家涉案企业进行企业合规整改“回头看”时，该企业负责人说道。

据悉，2021年8月20日至2022年8月20日，庞某某、卢某某等43名劳动者先后在武威某公司务工时被公司负责人李某拖欠工资共计72万余元，武威市凉州区人力资源和社会保障局责令该公司及李某限期内支付，逾期仍未支付，遂将案件移交公安机关。公安机关立案侦查后，李某于2023年3月30日将拖欠的农民工工资全部结清。2023年4月23日，公安机关将该公司及李某涉嫌拒不支付劳动报酬罪一案移送检察机关审查起诉。

受理案件后，武威市凉州区检察院对李某开展司法约谈，告知其认罪认罚从宽制度及涉案企业合规制度，并进行释法说理。司法约谈结束后，该公司主动提交涉案企业合规申请。

“办案中，我们了解到该公司系新型农业经营主体，正在投资建设农副产品暨电子商务基地，投资规模较大，对地方经济发展有较大贡献，发展前景向好。”办案检察官介绍，加之李某及该公司在审查起诉前已付清拖欠工人的工资，并未造成严重后果，犯罪情节轻微，社会危害程度不大，该院决定拟对李某作出相对不起诉决定，对企业开展合规审查，并召开听证会进行公开听证，邀请人民监督员、听证员、公安机关、劳动监察大队工作人员等参加。

2023年12月底，武威市凉州区检察院召开检察听证会，经过评议，参会人员一致同意检察机关的拟处理决定。综合听证会评议情况，该院对李某作出相对不起诉决定，同时启动企业合规审查程序，邀请第三方监督评估小组，对涉案企业开展企业合规审查。

企业合规整改过程中，该院检察官及第三方监督评估小组深入涉案企业开展考察评估，并与企业负责人面对面交谈，进一步了解企业员工组织架构、实际经营情况、财务账目、企业纳税等情况。企业负责人汇报相应的合规计划，检察官根据案件基本情况、法律适用问题、企业合规适用条件、引导合规整改方向等作了详细阐述，对案件中暴露的法律问题和涉案原因进行深度剖析。第三方监督评估小组在审查企业涉案合规计划的基础上，就财税审批流程、劳动者权益保障、合规法律知识学习等方面提出具体整改措施。经过3个月的合规整改，经全面评估，该企业顺利通过整改验收。

据介绍，近年来，武威市凉州区检察院立足实际，牵头成立凉州区涉案企业合规第三方监督评估机制管理委员会，与税务局等八部门联合签署印发《凉州区涉案企业合规第三方监督评估机制实施办法（试行）》，明确第三方机制管委会的组成和职责、第三方组织组成及职责、第三方机制的启动及运行等，同时制定涉案企业合规审查流程图，组织检察人员、第三方机制专业人员参加合规改革专题同堂培训，为涉案企业合规审查提供了具体的操作规定。